糖果动力财务经理谈全面预算管理

　　糖果动力（深圳）有限公司是国内著名的专业性糖果代理商，主营业务为自主开发生产及销售创意玩具糖果产品，以OEM、ODM、产品总代理以及进口产品总经销等方法发展为中国首批全国性专业糖果代理商。糖果动力自2002年起开始进入中国市场销售，在北京、南京、杭州、程度、西安、武汉、沈阳、深圳等国内主要城市设立了销售分支机构，现已建立了覆盖全国300多个城市的经销商网络、4个分销商网路以及近10万个直接服务的零售终端销售网络和一支现代化的销售管理团队。上马全面预算管理软件之前，由于销售网络分部的广阔，销售产品的类型繁杂，造成是成本为生命的糖果动力渠道销售成本控制出现了混乱，糖果动力通过求助博科资讯Navigator，摆脱了这一烦恼，成功降低实现成本精细化管控。

　　多渠道销售的预算困境

　　以销售为导向的企业，发展壮大的必由之路就是扩大自身产品的销售渠道，销售渠道覆盖面广，在为企业带来源源不断的现金流的情况下，也为企业增加了各种各样的成本开支。糖果动力（深圳）有限公司在过去的几年里迅速扩张，短短4年时间就拥有4个分销商网络，10万个零售终端和覆盖300多个城市的经销商网络的销售网络，但是随着企业规模的不断扩大和市场竞争的加剧，糖果动力在预算管理中开始出现问题。业务部门参与程度较低，预算报表体系比较简单，预算周期长，人力及技术无法进行滚动预算，预算人力、物力以及时间成本高、预算监控数据采集滞后、缺乏有效的预算分析手段。“以前的预算编制，无法自动参考和引用理念销售及费用数据，需要人工整理，编制过程中数据整理的工作量大，大不分工作人员均耗费于整理数据的费增值性劳动，多销售层级参与预算编制（经过N上N下的流程）的沟通成本显著增加，公司将渠道销售成本控制视为生命，但是预算编制费时费力，信息采集严重滞后，分析手段匮乏，管控多为事后，企业成本迟迟下不去，预算年年做，年年都起不到真正的监控作用”，糖果动力财务部经理刘英向记者描述着上马全面预算管理软件Navigator之前公司的情况，“过去每年公司做年度预算的时候，各部门及子单位将其填报的预算数据上交由财务部门汇总，光是原始数据的汇总就很是困难了，更不要提数据的更新修改了，部门人员苦不堪言。”

　　求助于博科资讯Navigator

　　“预算年年做，年年没有参考监督作用，成本一升再升，必须上马全面预算管理信息化软件，改变这种成本管控不利的现状。”糖果动力高层领导面对这些难题，做出了以上的决议，并开始在市场上寻找有效的全面预算管理软件。通过对全面预算管理软件市场上众多软件进行比较选型，博科资讯Navigator凭借诸多优点，赢得了糖果动力的青睐。

　　博科资讯全面预算管理软件研发与实施中心根据分销企业实际业务情况，为糖果动力制定了完善的适应分销企业全面预算管理解决方案，实现了预算数据管理的便捷性，预算编制数据与监控数据有机结合，统一的平台减少了沟通和管理成本，提供了强大的渠道战略管理功能。“博科资讯Navigator独具的数据抽取、转换、集成和装载数据功能，省去我们财务人员诸多的数据更新的录入工作，实在太方便了。另外，Navigator 支持‘N上N下’的预算编制模式，所有的编制过程都在一个平台上完成，增加了预算的透明度，同时省去了点子表格传来传去的麻烦，往年预算编制时可以说是怨声载道，现在好了，预算编制突然变简单了。”糖果动力财务经理刘英如是说。

　　成本为王，全面预算管理软件助糖果动力严把成本关

　　糖果动力财务部经理刘英这样评价企业的全面预算管理体系：全面预算管理系统的实施大大提高了工作效率，实现了精细化的管理，在成本管控中功不可没，这标志着公司的管理上了一个大台阶。

　　在供应链模式为主导的商业模式中，企业间的经营也不再仅仅是商品经营，而是企业所在供应链的经营，企业之间的竞争更是转型为全球供应链的竞争，究其实质是企业运营各环节的成本竞争，这就要求企业管理的重点由经营转移到成本控制上来。而稳健的全面预算管理，正是企业进行成本控制的有效手段。

　　通过全面预算管理软件Navigator的上线，糖果动力的全面预算效果立竿见影。全面预算管理体系更加适应分销行业，预算数据管理更加便捷。预算编制数据和监控数据可以有机结合。企业涉及预算管理的沟通和管理成本下降，同时，渠道销售及盈利分析、市场占有率分析以及销售过程中新利润增长点的分析为企业改善渠道模式提供了重要手段。全面预算管理的生命力恰恰体现在能为企业带来的价值增值的可操作性，只有当全面预算管理实实在在的节省了企业的成本，企业才能在这样一个成本为王的时代保持持久不衰的竞争力。

　　全面预算管理专家尹栋梁指出，在成本为王的年代，企业要以企业战略为出发点，将预算目标层层分解，以成本控制为主线，以资金控制为中心，统领成本管理全过程，并通过核算、对比分析和考核兑现实现全面预算管理的良性循环。