银座股份：非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明

　　关于银座集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明

　　天恒信审报字【2009】1221 号

　　地址：山东省临沂市新华一路65 号 山东天恒信有限责任会计师事务所 Add：65 Xinhua Road, Linyi,Shandong

　　SHANDONG TIANHENGXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD. 电话Tel：0539-7163152

　　传真Fax：0539-7163150

　　邮编P.c.：276004

　　银座集团股份有限公司全体股东：

　　我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了银座集团股份有限公司

　　（以下称“银座股份” ）2008 年度会计报表，并于2009 年3 月9 日签发了无保留

　　意见的审计报告（天恒信审报字[2009]1220 号）。

　　根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市

　　公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)规

　　定，银座股份编制了后附的2008 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况

　　汇总表(以下称“资金占用及往来表”)。

　　编制和对外披露资金占用及往来表，并确保其真实性、合法性及完整性是银座股

　　份管理当局的责任。我们对资金占用及往来表所载资料与我们审计银座股份2008 年

　　度会计报表时所复核的会计资料和经审计的会计报表的相关内容进行了核对。除了对

　　银座股份实施2008 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，

　　我们并未对资金占用及往来表所载资料执行额外的审计或其他程序。

　　经审核，在所有重大方面，我们未发现资金占用及往来表与实际情况不一致之处。

　　为了更好地理解银座股份2008 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情

　　况，此专项说明应当与已审计的会计报表一并阅读。

　　山东天恒信有限责任会计师事务所 中国注册会计师：张敬鸿

　　中国·临沂市 中国注册会计师：徐建来

　　二○○九年三月九日附件

　　非经营性

　　资金占用

　　资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系

　　上市公司核算

　　的会计科目

　　2008年期初

　　占用资金余

　　额

　　2008年度占用累

　　计发生金额

　　(不含利息)

　　2008年度

　　占用资金

　　的利息

　　2008年度偿

　　还累计发生

　　金额

　　2008年度期末占

　　用资金余额

　　占用形成原因占用性质

　　小计—— —— —— ——

　　小计—— —— —— ——

　　总计—— —— —— ——

　　其他关联

　　资金往来

　　资金往来方名称

　　往来方与

　　上市公司的

　　关联关系

　　上市公司核算

　　的会计科目

　　2008年度期

　　初占用资金

　　余额

　　2008年度往来累

　　计发生金额

　　(不含利息)

　　2008年度

　　往来资金

　　的利息

　　2008年度偿

　　还累计发生

　　金额

　　2008年度期末占

　　用资金余额

　　往来形成原因往来性质

　　山东世界贸易中心山东省商业集团总公司受托管理 预付账款 2 ,300.00 2,300.00 - 预付购房款经营性往来

　　山东省银座实业有限公司同受山东省商业集团总公司控制 预付账款 616.47 616.47 预付工程设备款经营性往来

　　济南银座北园购物广场有限公司山东银座商城股份有限公司控股子公司 其他应收款 78.18 242.67 78.18 242.67 托管费经营性往

　　来

　　东营银座购物广场有限公司子公司 其他应收款 2 77.06 277.06 - 暂借款非经营性往来

　　临沂银座商城有限公司子公司 其他应收款2,059.62 2,059.62 - 暂借款非经营性往来

　　青州银座商城有限公司子公司 其他应收款1,262.07 223.94 1,038.13 暂借款非经营性往来

　　泰安银座商城有限公司东湖店子公司之分公司 其他应收款1,249.54 1,249.54 暂借款非经营性往来

　　德州市宁德房地产开发有限公司 子公司 其他应收款4,884.32 4,884.32 暂借款非经营性往来

　　青岛乾豪房地产开发有限公司 子公司 其他应收款21,552.20 21,552.20 暂借款非经营性往来

　　东营银座购物广场有限公司河口店子公司之分公司 其他应收款42.67 42.67 暂借款非经营性往来

　　其他关联人及

　　其附属企业

　　总计—— —— —— 5,976.93 28,587.87 4,938.80 29,626.00 ——

　　企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

　　2008年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表

　　编制单位：银座集团股份有限公司金额单位：万元

　　现大股东及其

　　附属企业

　　前大股东及其

　　附属企业

　　※

　　关联自然人及

　　其控制的法人

　　大股东及其

　　附属企业

　　上市公司的子

　　公司及其附属

　　企业